與你有關!一文讀懂個人養(yǎng)老金制度

  日前，《國務院辦公廳關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》公布。這意味著，各方關注已久的個人養(yǎng)老金制度正式 " 出爐 "。個人養(yǎng)老金是什么？對老百姓有何好處？應該怎么繳、如何領？國新辦 25 日舉行政策例行吹風會，經(jīng)社君帶來權威解答。

  一問：什么是個人養(yǎng)老金制度？

   " 個人養(yǎng)老金制度是我國社會保障體系建設頂層設計中的一個重要制度安排，是多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系的重要組成部分。" 人社部副部長李忠說。

  在我國，多層次養(yǎng)老保險體系主要包括三個方面，即 " 三支柱 "：

  第一支柱，即基本養(yǎng)老保險，包括城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險?；攫B(yǎng)老保險，是多層次養(yǎng)老保險體系的主體部分，立足于?；?，主要體現(xiàn)社會共濟。目前基本養(yǎng)老保險已覆蓋超過 10.3 億人，基金累計結存超 6 萬億元。

  第二支柱，即企業(yè)年金和職業(yè)年金，由用人單位及其職工建立，主要發(fā)揮補充作用，已經(jīng)有良好的發(fā)展基礎。截至 2021 年底，企業(yè)（職業(yè)）年金參加職工 7000 多萬人，積累基金 4.5 萬億元。

  第三支柱，" 個人養(yǎng)老金是國家關于第三支柱的制度性安排。" 李忠說，個人養(yǎng)老金與其他個人商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務共同構成養(yǎng)老保險第三支柱，二者相互促進、共同發(fā)展。"

  總體上看，個人養(yǎng)老金制度屬于政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養(yǎng)老保險制度。

   " 個人養(yǎng)老金制度的實施有利于滿足人民群眾多層次多樣化養(yǎng)老保障需求，有利于在基本養(yǎng)老保險和企業(yè)（職業(yè)）年金基礎上再增加一份積累，退休后能多一份收入，進一步提高退休后生活水平，讓老年生活更有保障、更有質量。" 李忠說。

  二問：參加有何好處？

  與其他市場化運行的個人商業(yè)養(yǎng)老金融產(chǎn)品相比，個人養(yǎng)老金制度，吸引力在哪里？老百姓參加后，有何好處？

  享稅收優(yōu)惠政策。" 第三支柱內容比較豐富，個人養(yǎng)老金制度最明顯的優(yōu)勢是稅收優(yōu)惠。" 人社部養(yǎng)老保險司司長聶明雋說。

  多樣化養(yǎng)老需求。聶明雋介紹，第一支柱養(yǎng)老保險主要是?；旧?，第二支柱起補充養(yǎng)老作用。個人養(yǎng)老金制度，不僅為為參加第二支柱的人員再增加了一條補充養(yǎng)老的渠道，對沒有參加第二支柱的人員而言，也增加了一條補充養(yǎng)老的渠道，豐富了參加人對未來養(yǎng)老保險多樣化的需求。

  幫助個人理性規(guī)劃養(yǎng)老資金。在制度設計上，賬戶資金是封閉運行的，在繳費階段只進不出，個人繳費和投資收益都在賬戶里滾存，到達領取基本養(yǎng)老金年齡等條件時就可以領取。" 也就是說，個人養(yǎng)老金從制度上幫助參加人把牢個人養(yǎng)老金出口，有助于個人理性規(guī)劃養(yǎng)老資金，合理選擇投資產(chǎn)品和投資期限，避免提前支取，從而切實起到補充養(yǎng)老的作用。" 聶明雋說。

  三問：個人如何參加這項制度？

  哪些人可以參加？

  在中國境內參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者，可以參加個人養(yǎng)老金制度。

  聶明雋強調，只要參加了基本養(yǎng)老保險，不論是單位就業(yè)人員還是靈活就業(yè)人員，都可以公平參加這個制度。個人養(yǎng)老金制度不受就業(yè)地域、戶籍限制，跨省跨地域流動時，個人的權益都不受影響。

  具體如何開戶？

  按照制度設計，參加個人養(yǎng)老金需要開設兩個賬戶：一個是在信息平臺建立個人養(yǎng)老金賬戶，用于信息記錄、查詢和服務等；另一個是在銀行開立或者指定個人養(yǎng)老金資金賬戶，用于繳費、購買產(chǎn)品、歸集收益等。

  聶明雋介紹，這兩個賬戶是相互唯一對應的，參加人可以在國家社會保險公共服務平臺、全國人社政務服務平臺、電子社保卡、商業(yè)銀行等多個渠道開設。其中，通過商業(yè)銀行渠道，可以一次性開通兩個賬戶。參加人可根據(jù)喜好來確定開戶方式和開戶銀行。

  不僅如此，個人養(yǎng)老金最大的特點就是個人自愿。不僅是否參與，個人自主決定，參與、領取也都較為靈活。

  在參與程度上，參加人可自主決定是全程參加還是部分年度參加；在繳費額和繳費方式上，起步階段只要不超過年度繳費上限 1.2 萬元，參加人可以自主決定繳多少，本年度內既可以一次性繳也可以分次繳。

  在產(chǎn)品選擇上，參加人可以根據(jù)不同偏好，自主選擇銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等不同產(chǎn)品，還可以選擇短、中、長期投資組合。這些操作都可以在資金賬戶中完成，不需要跑多個部門和機構。

  在領取方式上，參加人達到領取條件時，可以選擇按月、分次或者一次性領取，商業(yè)銀行根據(jù)個人選擇的方式，把個人賬戶資金轉入到參加人的個人社會保障卡銀行賬戶。特殊情形下，比如完全喪失勞動能力、出國出境定居等，也都可以領取。

  四問：為何設置 1.2 萬元上限？

  聶明雋介紹，設置 1.2 萬元的上限，主要是基于三點考慮：

  一是從保持適度補充養(yǎng)老水平來考慮。個人養(yǎng)老金的功能是補充養(yǎng)老的作用。補充的水平，一方面要結合第一、第二支柱的水平綜合考慮，保持三個支柱合理的總養(yǎng)老金水平。另一方面，要避免養(yǎng)老金水平差距過大，保持合理的收入分配關系。

  二是借鑒前期稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點做法。結合試點情況，個人養(yǎng)老金采取了固定額度的辦法，比較簡便，年度總額度上也保持了銜接。

  三是體現(xiàn)增量改革。起步階段是 1.2 萬元，隨著經(jīng)濟社會發(fā)展，隨著城鄉(xiāng)居民可支配收入的增加，再適時逐步提高繳費上限，更好地滿足人民群眾對補充養(yǎng)老的需要。

  五問：養(yǎng)老金發(fā)放有保障嗎？

  日前，國務院常務會議決定對特困行業(yè)實行階段性的緩繳養(yǎng)老保險政策。養(yǎng)老保險基金，能否按時足額發(fā)放？

   " 目前，養(yǎng)老保險基金運行總體平穩(wěn)，能夠保證養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。" 李忠說。

  當期能平衡。以企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險為例，去年基金收入 4.4 萬億元，資金支出 4.1 萬億元，當期收支總體平衡，略有結余。

  累計有結余。當前，幾項基本養(yǎng)老保險基金累計結余超過 6.7 萬億元，有較強保障能力。

  財政有補助。中央財政對養(yǎng)老保險基金的補助力度在持續(xù)加強，去年養(yǎng)老保險的財政補助近 9000 億元，今后還將持續(xù)加大力度，并且重點向西部地區(qū)和老工業(yè)基地傾斜。

  長遠有儲備。目前，全國社保基金有超過 2 萬億元的戰(zhàn)略儲備，也劃轉了部分國有資本來充實社?；?。

   " 我們經(jīng)過反復測算，即使實施階段性的緩繳社會保險費政策，通過采取多種措施，總體上仍能確?；疬\行平穩(wěn)。" 李忠受，此外，基本養(yǎng)老保險全國統(tǒng)籌啟動實施，一季度共跨省調劑基金 545 億元，有力支持了困難省份確保發(fā)放。

  《政府工作報告》明確提出，今年要繼續(xù)提高退休人員基本養(yǎng)老金和城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金的水平。當前，財政部、人社部正按照要求抓緊落實，爭取把增加的待遇盡早發(fā)放到位。