個(gè)人養(yǎng)老金應(yīng)該怎么繳、如何領(lǐng)?看權(quán)威解讀

日前，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見(jiàn)》。這意味著，各方關(guān)注已久的個(gè)人養(yǎng)老金制度正式出爐。

個(gè)人養(yǎng)老金是什么？對(duì)老百姓有何好處？應(yīng)該怎么繳、如何領(lǐng)？國(guó)新辦25日舉行政策例行吹風(fēng)會(huì)，邀請(qǐng)人社部副部長(zhǎng)李忠等有關(guān)單位負(fù)責(zé)人介紹相關(guān)情況，并回答記者提問(wèn)。

個(gè)人養(yǎng)老金制度是什么？

政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度

個(gè)人養(yǎng)老金制度是我國(guó)社會(huì)保障體系建設(shè)頂層設(shè)計(jì)中的一個(gè)重要制度安排，是多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的重要組成部分。 人社部副部長(zhǎng)李忠說(shuō)。

據(jù)介紹，我國(guó)多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系主要包括三個(gè)方面，也就是通常所說(shuō)的三支柱。

第一支柱，即基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，包括城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)，是多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的主體部分，立足于?；?，主要體現(xiàn)社會(huì)共濟(jì)。目前我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)已覆蓋超過(guò)10.3億人，基金累計(jì)結(jié)存超6萬(wàn)億元。

第二支柱，即企業(yè)年金和職業(yè)年金，由用人單位及其職工建立，主要發(fā)揮補(bǔ)充作用，已經(jīng)有良好的發(fā)展基礎(chǔ)。截至2021年底，企業(yè)（職業(yè)）年金參加職工7000多萬(wàn)人，積累基金4.5萬(wàn)億元。

第三支柱，個(gè)人養(yǎng)老金是國(guó)家關(guān)于第三支柱的制度性安排。 李忠說(shuō)，個(gè)人養(yǎng)老金與其他個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)共同構(gòu)成養(yǎng)老保險(xiǎn)第三支柱，二者相互促進(jìn)、共同發(fā)展。

總體上看，個(gè)人養(yǎng)老金制度屬于政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。在中國(guó)境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者，都可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。

李忠表示，個(gè)人養(yǎng)老金制度的實(shí)施適應(yīng)了我國(guó)社會(huì)主要矛盾的變化，是滿足人民群眾多層次、多樣化養(yǎng)老保險(xiǎn)需求的必然要求，有利于在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和企業(yè)年金、職業(yè)年金基礎(chǔ)上再增加一份積累，退休后能夠再多一份收入，進(jìn)一步提高退休后的生活水平，讓老年生活更有保障、更有質(zhì)量。

參加個(gè)人養(yǎng)老金制度有何好處？

可享受稅收優(yōu)惠，幫助個(gè)人理性規(guī)劃養(yǎng)老資金

與其他市場(chǎng)化運(yùn)行的個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老金融產(chǎn)品相比，個(gè)人養(yǎng)老金制度吸引力在哪里？參加人有何好處？

享稅收優(yōu)惠政策。第三支柱內(nèi)容比較豐富，參加個(gè)人養(yǎng)老金制度一個(gè)比較明顯的優(yōu)勢(shì)是稅收優(yōu)惠。人社部養(yǎng)老保險(xiǎn)司司長(zhǎng)聶明雋說(shuō)。

多樣化養(yǎng)老需求。聶明雋介紹，第一支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)主要是保基本生活，第二支柱起補(bǔ)充養(yǎng)老作用。個(gè)人養(yǎng)老金制度增加了一條補(bǔ)充養(yǎng)老的渠道，豐富了參加人對(duì)未來(lái)養(yǎng)老保險(xiǎn)多樣化的需求。

幫助個(gè)人理性規(guī)劃養(yǎng)老資金。在制度設(shè)計(jì)上，賬戶資金是封閉運(yùn)行的，在繳費(fèi)階段只進(jìn)不出，個(gè)人繳費(fèi)和投資收益都在賬戶里滾存，到達(dá)領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡等條件時(shí)方可領(lǐng)取。也就是說(shuō)，個(gè)人養(yǎng)老金從制度上幫助參加人把牢出口，有助于個(gè)人理性規(guī)劃養(yǎng)老資金，合理選擇投資產(chǎn)品和投資期限，避免提前支取，從而切實(shí)起到補(bǔ)充養(yǎng)老的作用。 聶明雋說(shuō)。

不僅如此，個(gè)人養(yǎng)老金制度還特別注重便捷性和時(shí)效性，方便參加人更快熟悉政策、輕松上手操作。

——條件簡(jiǎn)單。我國(guó)已經(jīng)建立了職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)兩大制度平臺(tái)，在制度層面實(shí)現(xiàn)了法定人群全覆蓋。只要參加了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，不論是單位就業(yè)人員還是靈活就業(yè)人員，都可以公平參加這個(gè)制度。個(gè)人養(yǎng)老金制度不受就業(yè)地域、戶籍限制；跨省跨地域流動(dòng)時(shí)，個(gè)人權(quán)益不受影響。

——參與靈活。在參與程度上，參加人可自主決定是全程參加還是部分年度參加；在繳費(fèi)額和繳費(fèi)方式上，起步階段只要不超過(guò)年度繳費(fèi)上限1.2萬(wàn)元，參加人可以自主決定繳多少，本年度內(nèi)既可以一次性繳也可以分次繳。

——開(kāi)戶簡(jiǎn)便。按照制度設(shè)計(jì)，參加個(gè)人養(yǎng)老金需要開(kāi)設(shè)兩個(gè)賬戶：一個(gè)是在信息平臺(tái)建立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，用于信息記錄、查詢和服務(wù)等；另一個(gè)是在銀行開(kāi)立或者指定個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶，用于繳費(fèi)、購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)品、歸集收益等。

聶明雋介紹，這兩個(gè)賬戶是相互唯一對(duì)應(yīng)的，參加人可以在國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)公共服務(wù)平臺(tái)、全國(guó)人社政務(wù)服務(wù)平臺(tái)、電子社?？?、商業(yè)銀行等多個(gè)渠道開(kāi)設(shè)。其中，通過(guò)商業(yè)銀行渠道，可以一次性開(kāi)通兩個(gè)賬戶。參加人可根據(jù)個(gè)人意愿來(lái)確定開(kāi)戶方式和開(kāi)戶銀行。

——投資便捷。參加人可根據(jù)不同偏好，自主選擇銀行理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等不同產(chǎn)品，還可以選擇短、中、長(zhǎng)期投資組合。這些操作都可以在資金賬戶中完成。

——領(lǐng)取多樣。參加人達(dá)到領(lǐng)取條件時(shí)，可以選擇按月、分次或者一次性領(lǐng)取，商業(yè)銀行將根據(jù)個(gè)人選擇的方式，把個(gè)人賬戶資金轉(zhuǎn)入?yún)⒓尤说膫€(gè)人社會(huì)保障卡銀行賬戶。特殊情形下，比如完全喪失勞動(dòng)能力、出國(guó)出境定居等，也都可以領(lǐng)取。

關(guān)于社會(huì)關(guān)注的個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)上限水平，聶明雋表示，這主要是基于保持適度補(bǔ)充養(yǎng)老水平、避免養(yǎng)老金水平差距過(guò)大、銜接試點(diǎn)做法、體現(xiàn)增量改革等方面的考慮。未來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，隨著城鄉(xiāng)居民可支配收入的增加，再適時(shí)逐步提高繳費(fèi)上限，更好地滿足人民群眾對(duì)補(bǔ)充養(yǎng)老的需求。聶明雋說(shuō)。

個(gè)人養(yǎng)老金制度如何實(shí)施？

選擇部分城市試行一年再總結(jié)推廣

個(gè)人養(yǎng)老金制度如何實(shí)施？

李忠表示，下一步，將選擇部分城市試行一年再總結(jié)推廣。與此同時(shí)，各相關(guān)部門(mén)將抓緊制定相應(yīng)的配套政策措施，做好信息平臺(tái)的對(duì)接測(cè)試。

證監(jiān)會(huì)證券基金機(jī)構(gòu)監(jiān)管部負(fù)責(zé)人林曉征表示，基金行業(yè)在投研風(fēng)控、產(chǎn)品布局、人才隊(duì)伍建設(shè)、信息系統(tǒng)等方面已經(jīng)積累了比較豐富的經(jīng)驗(yàn)，接下來(lái)，證監(jiān)會(huì)將持續(xù)推動(dòng)公募基金行業(yè)提升養(yǎng)老金融服務(wù)能力。

據(jù)介紹，目前，公募基金規(guī)模已超25萬(wàn)億元，服務(wù)5.4億個(gè)人投資者；受托管理的各類養(yǎng)老金規(guī)模達(dá)4萬(wàn)億元，占我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金委托投資規(guī)模的50%。

銀保監(jiān)會(huì)人身保險(xiǎn)監(jiān)管部負(fù)責(zé)人王宏鶴表示，將積極推動(dòng)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)做好個(gè)人養(yǎng)老金相關(guān)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備。

我們將鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)推出更多有利于養(yǎng)老金穩(wěn)健增值的產(chǎn)品，探索通過(guò)長(zhǎng)期投資、價(jià)值投資為參加人提供合理回報(bào)。 王宏鶴說(shuō)，同時(shí)，監(jiān)管部門(mén)將加強(qiáng)對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金相關(guān)金融業(yè)務(wù)監(jiān)管，嚴(yán)厲打擊違規(guī)行為，切實(shí)維護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益，確保國(guó)家惠民政策落到實(shí)處。

發(fā)布會(huì)上，李忠再次強(qiáng)調(diào)，雖然國(guó)務(wù)院出臺(tái)了針對(duì)特困行業(yè)實(shí)行階段性的緩繳養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，但我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)行總體平穩(wěn)，能夠保證養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放。

當(dāng)期能平衡。以企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)為例，去年基金收入4.4萬(wàn)億元，資金支出4.1萬(wàn)億元，當(dāng)期收支總體平衡，略有結(jié)余。

累計(jì)有結(jié)余。當(dāng)前，幾項(xiàng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余超過(guò)6.7萬(wàn)億元，有較強(qiáng)保障能力。

財(cái)政有補(bǔ)助。中央財(cái)政對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助力度在持續(xù)加強(qiáng)，去年財(cái)政補(bǔ)助近9000億元，今后還將持續(xù)加大力度，并重點(diǎn)向西部地區(qū)和老工業(yè)基地傾斜。

長(zhǎng)遠(yuǎn)有儲(chǔ)備。目前，全國(guó)社?；鹩谐^(guò)2萬(wàn)億元的戰(zhàn)略儲(chǔ)備，也劃轉(zhuǎn)了部分國(guó)有資本來(lái)充實(shí)社保基金。

我們經(jīng)過(guò)反復(fù)測(cè)算，即使實(shí)施階段性的緩繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)政策，通過(guò)采取多種措施，總體上仍能確?；疬\(yùn)行平穩(wěn)。李忠說(shuō)，此外，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)全國(guó)統(tǒng)籌啟動(dòng)實(shí)施，一季度共跨省調(diào)劑基金545億元，有力支持了困難省份確保發(fā)放。